La gestion de la trésorerie d’une entreprise, au-delà de sa simple gestion financière, concerne particulièrement la gestion de sa liquidité. Il s’agit pour l’entreprise de mettre en place les bons mécanismes pour bien gérer ses entrées et sorties d’argent afin de ne pas se retrouver à court de liquidité. Cependant, il n’y a pas que le manque de liquidité qui est à craindre en cas de mauvaise gestion de trésorerie. Voilà pourquoi cet article vous présente quelques bonnes pratiques à adopter pour mieux gérer la trésorerie de votre entreprise.
Établir un plan de trésorerie prévisionnel
Le plan de trésorerie prévisionnel, comme l’indique son nom, sert à anticiper les flux financiers de l’entreprise et leur impact sur les encaissements et les décaissements. Un tel plan permet de prévoir les difficultés futures de trésorerie de l’entreprise, de suivre sa stratégie de gestion de trésorerie et de l’ajuster régulièrement. Il s’établit généralement sur la durée d’un exercice comptable (1 an).
Ainsi, une entreprise qui fonctionne sans plan de trésorerie prévisionnel est une entreprise qui navigue à vue ; ce qui peut le conduire dans un déficit de trésorerie. Or, la gestion du déficit de trésorerie constitue un tout autre problème à gérer : voir ici pour savoir comment s’en sortir dans ce cas.
Tenir un suivi de trésorerie
Les encaissements et décaissements sont des opérations qui s’effectuent tous les jours dans une entreprise, tant qu’elle vit. Il est donc important de tenir un suivi régulier de la trésorerie de l’entreprise afin de ne pas enregistrer de mauvaises surprises. L’activité de suivi de la trésorerie doit être assumée par un trésorier ou par un comptable.
Bien gérer les délais clients et les délais fournisseurs
Le secret de gestion des délais clients et des délais fournisseurs est simple. Il suffit de réduire autant que possible les délais de paiement des clients et de maximiser autant que possible vos propres délais de paiement auprès de vos fournisseurs. En effet, le déséquilibre de trésorerie survient quand vous payez vos fournisseurs trop tôt tandis que vos clients payent trop tard.
Pour ce faire, il est idéal de faire fonctionner un service de relance et suivi des factures clients tout en négociant les meilleurs délais auprès des fournisseurs.
Équilibrer les stocks
La gestion des stocks a une influence directe sur le flux de trésorerie. Un stock trop élevé fait croître le besoin en fonds de roulement et un stock peu fourni rapproche l’entreprise de la rupture de stock et de la pression de la demande client. Équilibrer les stocks, c’est donc maintenir continuellement les stocks à un niveau optimal en faisant appel aux méthodes qui conviennent à votre entreprise.